РДВ - Ярославль

4 РАБОТА ДЛЯВАС * По мнению работодателя, кандидату, обладающему указанными в объявлении характеристиками, данная вакансия будет наиболее интересна. Наличие у него этих характеристик не является обязательным требованием. поиск работы yaroslavl.rdw.ru Работа для вас №87 (2298), 24 ноября 2025, понедельник АКТУАЛЬНО Продолжение на стр. 6 >> Как получить налоговый вычет, если вы платите НДФЛ? За что можно вернуть деньги и как это сделать Если вы работаете по трудовому договору и с вашей зарплаты уплачивают НДФЛ, вы можете вернуть часть этих денег — через налоговый вычет. Рассказываем, как его ис- пользовать, на чем можно таким образом сэкономить и как получить налоговый вычет в разных случаях. Александра Смаракова КАК РАБОТАЕТ НАЛОГОВЫЙ ВЫЧЕТ? Налоговый вычет позволяет оформить возврат части подоходного налога или уменьшить налогооблагаемую базу. Что- бы воспользоваться этой возможностью, необходимо: быть налоговым резидентом России • — то есть находиться на территории страны минимум 183 дня в течение года и платить местные налоги; выплачивать НДФЛ (13–22%, в зависи- • мости от уровня дохода); подтвердить расходы на учебу, лечение • или другую цель, для которой предусмо- трен налоговый вычет. Получают налоговый вычет те, кто ра- ботает в найме. Если вы самозанятый и, соответственно, платите только налог на профессиональный доход (НПД), то вычет вам не положен; однако у вас есть бонус в 10 тысяч рублей — он выдается при реги- страции самозанятости и снижает размер налога. ВИДЫ НАЛОГОВОГО ВЫЧЕТА Для физлиц существуют следующие нало- говые вычеты: Стандартный — доступен гражданам льготных категорий, например людям с инвалидностью и чернобыльцам. Вычет за детей тоже считается стандартным. Социальный — за расходы на обучение, • лечение, спорт, благотворительность и др. Инвестиционный — для тех, кто получа- • ет доходы от сделок с ценными бума- гами и операций по индивидуальным инвестиционным счетам (ИИС). Имущественный — подходит тем, кто, • например, покупал или продавал квар- тиру. Вычет для тех, кто участвует в програм- ме долгосрочных сбережений. Профессиональный вычет — пред- • назначен для ИП на общей системе налогообложения; физлиц, которые работают по договорам ГПХ; тех, кто за- нимается частной практикой, например нотариусов и адвокатов. Дальше мы поговорим о самых популяр- ных видах: стандартном, социальном, инвестиционном и имущественном вы- четах. СТАНДАРТНЫЙ ВЫЧЕТ Стандартный налоговый вычет — это спо- соб уменьшить облагаемую НДФЛ базу для льготных категорий граждан, а также для родителей. Есть четыре подвида стан- дартного вычета: 500 рублей; • три тысячи рублей; • 18 тысяч рублей; • детские вычеты от 1400 до 12 тысяч • рублей. Вычет в 500 рублей положен Героям Со- ветского Союза и Героям Российской Федерации, ветеранам Великой Отече- ственной войны и бывшим узникам кон- цлагерей, людям с инвалидностью первой и второй группы, донорам костного мозга и представителям некоторых других кате- горий. Считается за каждый месяц. Сократить налоговую базу на три тысячи рублей могут те, кто пострадал от аварии на Чернобыльской АЭС или участвовал в ликвидации последствий. Этот вычет по- ложен также инвалидам Великой Отече- ственной войны; тем, кто участвовал в испытаниях ядерного оружия; пострадав- шим от аварии на производственном объ- единении «Маяк» в 1957 году. Считается за каждый месяц. Если у вас есть право на оба вычета (в 500 рублей и три тысячи рублей), то вам положен максимальный. Вычеты в этом случае не суммируются. Вычет в 18 тысяч рублей — это вычет за сдачу ГТО. Он предоставляется, если граж- данин сдал нормативы в своей возрастной группе и получил знак отличия либо под- твердил уже полученный плюс прошел диспансеризацию в этом же календарном году. Работодатель может оформить такой вычет в любой месяц, но не раньше чем сотрудник подтвердит свое право на эту льготу. Детские вычеты получают родители (в том числе приемные) или опекуны. Есть следующие варианты: 1400 рублей за первого ребенка; • 2800 — за второго; • шесть тысяч — за третьего и каждого • последующего; 12 тысяч — за каждого ребенка с инва- • лидностью первой или второй группы. Суммируется с обычными вычетами. Вычеты за детей выплачиваются каждый месяц, но только до тех пор, пока общий доход родителя с начала года не превы- сит 450 тысяч рублей. Пример. Мария по- лучает зарплату в 45 тысяч рублей — с этой суммы работодатель платит за нее НДФЛ. У Марии один ребенок, и она имеет право на вычет в 1400 рублей. В октябре ее общий доход с начала года достигнет 450 тысяч рублей. То есть: до октября Мария будет платить 13% НДФЛ от 43 600 рублей (45 тысяч – 1400); потом — 13% от 45 тысяч рублей. Оформить вычет можно за детей до 18 лет, а также за студентов-очников до 24. Полу- чить его вправе каждый родитель — или кто-то один в двойном размере. Второй вариант возможен, если: один из родителей пропал без вести или • умер; отец ребенка не установлен — тогда • мать получает вычет в двойном разме- ре, пока не вступит в брак; усыновитель или опекун оформил еди- • ноличную заботу о ребенке; второй родитель отказался от своего • вычета в пользу первого. СОЦИАЛЬНЫЙ ВЫЧЕТ Вычеты этого вида предоставляются тем, кто тратил деньги на социально значимые цели. К социальным вычетам относятся: Вычет за обучение — свое, ребенка, • братьев и сестер до 24 лет (если они учатся очно), а также супруга. Причем, если вы оплатили не обучение в уни- верситете, а, например, онлайн-курсы, вычет тоже можно получить — только у организации, которой вы заплатили, должна быть образовательная лицен- зия. Но если учебу оплатил работодатель или вы воспользовались материнским капиталом, права на вычет у вас уже нет. Вычет за лечение — свое или членов • семьи. Вернуть часть денег можно и за медицинские процедуры, и за лекар- ства (если их назначил врач и у вас есть рецепт), и за оформление полиса ДМС. Вычет за физкультурно-оздоровитель- • ные услуги. Его можно получить, если вы оплачивали, например, фитнес, спор- тивные секции, бассейн — но только в организациях из реестра Минспорта. Вычет за благотворительность. Его мож- • но получить, если вы жертвуете социаль- но ориентированным НКО, благотвори- тельным и религиозным организациям. Вычеты за пенсионные и страховые расходы. Право на них есть в том слу- чае, если работодатель удерживает из вашей зарплаты и перечисляет выплаты по негосударственному и добровольно- му пенсионному обеспечению или если вы заключили договор добровольного страхования жизни. Получить социальный вычет можно толь- ко по тем расходам, которые не превыша- ют определенную сумму в год. В 2025 году по всем социальным вычетам это 150 ты- сяч рублей, а по вычету за обучение детей — 110 тысяч. Пример. Ольга платит за обучение доче- ри в университете 150 тысяч рублей в год. Максимальная сумма для налогового выче- та в ее случае — 110 тысяч рублей. То есть она сможет вернуть 13% от этой суммы, что составляет 14 300 рублей. ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ВЫЧЕТ Такой вычет позволяет уменьшить налог с дохода от финансовых сделок или опера- ций по ИИС. Подвиды: Вычет за взнос. Вы можете вернуть • НДФЛ от суммы, которую вносите на свой ИИС в течение года. При этом мак- симальный размер такой суммы — 400 тысяч рублей. То есть если вы платите 13% НДФЛ, то через вычет сможете вернуть до 52 тысяч рублей. Вычет за доход по ИИС. Освобождает • от НДФЛ доход по облигациям, выручку от продажи ценных бумаг и от торговли фьючерсами и опционами. (При этом дивиденды от акций и доход от сделок с валютой и драгоценными металлами налогом облагаются.) Вычет за доход от продажи ценных • бумаг, не учтенных на ИИС. Условие — инвестор владеет этими бумагами минимум три года; предельная сумма вычета за каждый год составляет 3 млн рублей. Пример. В 2020 году вы купили акции на 10 млн рублей, а в 2023-м продаете их за 20 млн. То есть вам надо будет уплатить НДФЛ с 10 млн рублей прибыли. Но вы вла- дели акциями три года— значит, можете уменьшить облагаемую налогом базу на 9 млн. В итоге вы заплатите НДФЛ с 1 млн рублей, а не с 10 млн. ИМУЩЕСТВЕННЫЙ ВЫЧЕТ Его можно получить, если вы проводили операции с имуществом— покупали или продавали жилье, земельные участки, ав- томобили и т. д. Как это работает? Вычет за продажу имущества Если вы что-то продаете, с вырученной суммы нужно заплатить налог. Его можно уменьшить на сумму вычета: для недвижи- мости предельная сумма — 1 млн рублей, для остального имущества — 250 тысяч. Платить налог не нужно: если недвижимость была у вас в соб- • ственности от пяти лет; если другое имущество, например ма- • шина, было в собственности от трех лет. Еще один вариант — уменьшить налог на сумму расходов на приобретение имуще- ства. Например, если вы покупали квар- тиру за 3 млн рублей, а продаете за 5 млн и хотите оформить вычет, у вас есть два варианта: заплатить налог с 4 млн рублей (5 млн – • 1 млн предельной суммы вычета); собрать документы, которые подтвер- • дят, что вы покупали квартиру за 3 млн,